市國資委關(guān)于印發(fā)《無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責(zé)及績效評價優(yōu)化實施辦法（試行）》的通知

各市屬企業(yè)：

《無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責(zé)及績效評價優(yōu)化實施辦法（試行）》已經(jīng)市國資委黨委會會議審議通過,，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請遵照執(zhí)行,。

市國資委

2025年3月4日

無錫市市屬企業(yè)基金盡職免責(zé)及績效評價優(yōu)化實施辦法（試行）

第一章  總  則

第一條  為深入貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想,，認(rèn)真落實黨的二十屆三中全會精神,，引導(dǎo)市屬企業(yè)基金投向市“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群，發(fā)揮破解“卡脖子”技術(shù)的支持功能,，加大投早投小投硬科技力度，助推國有資本成為“長期資本”“耐心資本”和“戰(zhàn)略資本”,，根據(jù)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)〈促進創(chuàng)業(yè)投資高質(zhì)量發(fā)展的若干政策措施〉的通知》《關(guān)于建立市屬企業(yè)經(jīng)營投資盡職合規(guī)免責(zé)事項清單機制的實施意見（試行）》《無錫市市屬企業(yè)基金業(yè)務(wù)管理暫行辦法》等規(guī)定,，制定本辦法。

第二條  市屬企業(yè)及各級子企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）管理基金和基金管理人,、參與基金以及為支持“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群,、破解“卡脖子”技術(shù)設(shè)立的特殊目的公司，在開展基金盡職免責(zé)和績效評價工作中適用本辦法,。

第三條  市國資委負(fù)責(zé)督促市屬企業(yè)建立完善基金盡職免責(zé)及績效評價制度體系,，指導(dǎo)監(jiān)督市屬企業(yè)開展盡職免責(zé)及績效評價優(yōu)化工作；市屬企業(yè)負(fù)責(zé)建立科學(xué)的基金盡職免責(zé)及績效評價制度和工作體系,，組織開展盡職免責(zé)及績效評價優(yōu)化工作,，強化結(jié)果運用；基金管理人按照企業(yè)要求開展自評,，根據(jù)績效評價結(jié)果合理確定薪酬結(jié)構(gòu)和水平,，并配合落實盡職免責(zé)工作。

第二章  盡職免責(zé)條件和情形

第四條  盡職免責(zé)應(yīng)同時符合以下條件：

（一）法律法規(guī),、黨紀(jì)黨規(guī)和國資監(jiān)管制度未明令禁止,，或者雖未明確規(guī)定但符合中央決策部署和省,、市工作要求。

（二）投向符合基金功能定位,、投資策略和章程約定,。

（三）已建立包括績效評價等激勵約束機制。

（四）開展基金業(yè)務(wù)過程中勤勉盡職,；盡職調(diào)查,、投資決策、投后管理等符合相關(guān)規(guī)定,；出現(xiàn)損失或風(fēng)險,，按相關(guān)制度規(guī)定采取必要的風(fēng)險應(yīng)對措施，主動止損減損,。

（五）沒有為自己,、他人或其他組織謀取不當(dāng)利益，沒有明知故犯或與其他組織或個人惡意串通損害國家利益,、公共利益和他人正當(dāng)利益,。

第五條  對于滿足第四條所列條件，出現(xiàn)下列情形之一的,，可以適用盡職免責(zé)：

（一）基金效益良好或完成整體目標(biāo),，沒有造成重大損失和嚴(yán)重不良影響，但少數(shù)項目出現(xiàn)風(fēng)險或損失的,。

（二）積極貫徹落實市委,、市政府決策部署，在項目投資和基金運作過程中,，因政策調(diào)整或發(fā)生不可抗力,，投資發(fā)生虧損或未達預(yù)期效果的。

（三）在加快國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整,、參與我市“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群建設(shè),、發(fā)展前瞻性戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)中，因國家政策調(diào)整,、市場波動等難以預(yù)見的外部環(huán)境影響,，導(dǎo)致投資收益未達預(yù)期目標(biāo)或造成投資損失的。

（四）在推進國企改革發(fā)展重點任務(wù)中,，因政策界限不明確,、尚無成熟經(jīng)驗可借鑒、先行先試,，出現(xiàn)失誤錯誤,，造成投資損失或其他不良后果的。

（五）在科技創(chuàng)新,、推動科創(chuàng)載體建設(shè)等工作中,，積極發(fā)揮解決“卡脖子”技術(shù)的支持功能,，因技術(shù)路線選擇、關(guān)鍵核心技術(shù)研發(fā),、市場環(huán)境變化等重大不確定因素,，導(dǎo)致研發(fā)項目失敗，造成投資損失或其他不良后果的,。

符合其他法律法規(guī)規(guī)定的可以從輕,、減輕或者免于追責(zé)問責(zé)情形的，按相關(guān)規(guī)定辦理,。

第三章  盡職免責(zé)工作流程

第六條  企業(yè)應(yīng)分層分類制訂完善盡職免責(zé)制度及細(xì)則,，明確盡職免責(zé)認(rèn)定機構(gòu)、認(rèn)定流程,、職責(zé)清單,、免責(zé)標(biāo)準(zhǔn)等。各級子企業(yè)盡職免責(zé)細(xì)則逐級報市屬企業(yè)備案后實施,。

第七條  企業(yè)應(yīng)分層分級開展盡職免責(zé)工作,。盡職免責(zé)認(rèn)定機構(gòu)對受理的造成資產(chǎn)損失或其他不良后果的問題線索，按照程序開展調(diào)查核實,，查清失誤偏差的性質(zhì),、程度及原因，經(jīng)綜合研判,，對符合盡職免責(zé)適用條件,、屬于盡職免責(zé)情形的，提出免除相關(guān)責(zé)任的建議,。

第八條  企業(yè)成立盡職免責(zé)工作領(lǐng)導(dǎo)小組或機構(gòu)負(fù)責(zé)審議報批工作,。領(lǐng)導(dǎo)小組審議盡職免責(zé)處理建議，履行相關(guān)程序后報各級企業(yè)黨組織審議,，免責(zé)決定須逐級報市屬企業(yè)黨組織批準(zhǔn)。市屬企業(yè)應(yīng)在10個工作日內(nèi)將免責(zé)決定報市國資委備案后實施,。

第九條  企業(yè)在對免責(zé)事項開展調(diào)查,、核實、審議及決定審批過程中,，要加強與紀(jì)檢監(jiān)察,、組織人事、審計（監(jiān)督）等部門的溝通協(xié)作,，確保工作科學(xué)規(guī)范有序,。

第四章  績效評價優(yōu)化方法

第十條  基金評價包括基金績效評價和基金管理人績效評價?？冃гu價指標(biāo)體系由企業(yè)按照本辦法制訂,，并合理確定分值權(quán)重,。

第十一條  企業(yè)應(yīng)根據(jù)基金全生命周期及關(guān)鍵節(jié)點目標(biāo)，圍繞功能作用,、資本放大效應(yīng),、產(chǎn)業(yè)帶動效果等目標(biāo)實現(xiàn)和效益回報等方面，對基金進行整體評價,，不以單一項目虧損或未達標(biāo)作為基金或基金管理人負(fù)面評價的依據(jù),。

第十二條  基金績效評價原則上應(yīng)包括國資功能維度指標(biāo)、基金運營維度指標(biāo),、財務(wù)回報維度指標(biāo),、加分項和扣分項。

（一）國資功能維度指標(biāo)主要評價基金落實市委,、市政府決策部署,、服務(wù)主責(zé)主業(yè)、促進科技創(chuàng)新,、推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展,、強化在地發(fā)展等。

（二）基金運營維度指標(biāo)主要評價基金投資計劃執(zhí)行,、投入和退出進度,、信息披露及報送質(zhì)量、基金規(guī)范運營情況,、風(fēng)險應(yīng)對措施等,。

（三）財務(wù)回報維度指標(biāo)主要評價基金投資收益水平、資金合理使用及資金籌劃等,。

（四）加分項包括支持突破關(guān)鍵核心技術(shù),、優(yōu)質(zhì)項目發(fā)掘培養(yǎng)、資本放大效應(yīng),、創(chuàng)投環(huán)境營造等,。

（五）扣分項包括基金其他條款履約情況、負(fù)面輿情影響情況,、管理機構(gòu)配合度等,。

第十三條  基金管理人績效評價包括基金績效評價結(jié)果、管理維度指標(biāo),、合法合規(guī)維度指標(biāo),、加分項和扣分項?；鹂冃гu價結(jié)果原則上由基金績效評價得分按照基金實繳規(guī)?；蚶塾嬐顿Y規(guī)模加權(quán)平均得出。

第十四條  企業(yè)應(yīng)根據(jù)基金分類設(shè)定不同的評價體系。

（一）產(chǎn)業(yè)基金重點評價服務(wù)主責(zé)主業(yè),，推動科技創(chuàng)新和關(guān)鍵核心技術(shù)攻關(guān),，培育戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，開展專業(yè)化整合,，服務(wù)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級情況,，相關(guān)指標(biāo)合計權(quán)重原則上不低于50%。

（二）專項基金重點評價深化落實市委,、市政府決策部署,、推動國企改革發(fā)展和完成專項任務(wù)等情況，相關(guān)指標(biāo)合計權(quán)重原則上不低于50%,。

（三）項目基金重點評價資金運用,、規(guī)范運行和項目實施效果等情況，相關(guān)指標(biāo)合計權(quán)重原則上不低于40%,。

（四）財務(wù)性基金重點評價基金設(shè)立目的,、基金協(xié)議執(zhí)行情況、基金投資收益水平,、資金合理使用及資金籌劃情況,。

第十五條  企業(yè)應(yīng)結(jié)合基金所處運營階段合理確定評價指標(biāo)及權(quán)重。處于相同運營階段同一類型的基金,，應(yīng)保證評價結(jié)果的可比性,，同一運營階段內(nèi)一般不調(diào)整評價指標(biāo)。

第十六條  企業(yè)LP派出代表應(yīng)當(dāng)在收到投決會材料后7個工作日內(nèi)形成明確意見,，在投決時如實表達并投票,。

第十七條  企業(yè)建立基金風(fēng)險容忍機制，允許基金清算時出現(xiàn)最高不超過50%的容虧率,，其中：對主要投向種子,、天使等初創(chuàng)項目的基金，容虧率不超過50%,；對主要投向較成熟項目的創(chuàng)投基金,、產(chǎn)業(yè)投資基金，容虧率不超過30%,；對主要投向成熟項目的并購基金,，容虧率不超過20%。

前款所述導(dǎo)致的投資虧損,，可在下一年度的年度績效評價中計算國有資本保值增值率,、凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)時,，經(jīng)企業(yè)申請后予以剔除,。

第十八條  企業(yè)牽頭確定基金和基金管理人當(dāng)年績效評價指標(biāo)及權(quán)重。定量指標(biāo)應(yīng)確定目標(biāo)值和評分方法，定性指標(biāo)應(yīng)確定評價方式和評分標(biāo)準(zhǔn),。年度內(nèi)確需調(diào)整評價目標(biāo)值的,，應(yīng)履行企業(yè)決策程序。

第十九條  年度績效評價結(jié)束后,，由基金管理人開展自評,，自評結(jié)果報企業(yè)復(fù)核審議。

第二十條  企業(yè)在基金績效評價工作中可根據(jù)需要開展盡職免責(zé)工作,。當(dāng)涉及問責(zé)程序或者問責(zé)調(diào)查時,，存在盡職免責(zé)情形的，可啟動盡職免責(zé)認(rèn)定程序或運用盡職免責(zé)決定并復(fù)核,。

第五章 績效評價結(jié)果運用

第二十一條  績效評價采取評分和評級相結(jié)合的方式,，績效評價等級一般劃分為優(yōu)秀、良好,、合格,、不合格。

第二十二條  績效評價結(jié)果應(yīng)作為基金管理人高管團隊及基金管理團隊薪酬激勵,、職級晉升的重要參考依據(jù),。

第二十三條  對主要投向登記注冊在本市的“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群企業(yè)、解決“卡脖子”項目的基金,，經(jīng)審批,，可將國有出資部分所得超額收益的50%-100%讓利給其他出資人和基金管理團隊；具體讓利方案由基金管理人制定,。

第二十四條  對出現(xiàn)提供虛假材料,、干擾績效評價工作、嚴(yán)重違規(guī)違法等情形的基金或基金管理人,，當(dāng)年績效評價等級確定為不合格,。

第二十五條  當(dāng)年績效評價為不合格的基金或基金管理人，應(yīng)當(dāng)制定績效提升或整改計劃,。連續(xù)兩年績效評價結(jié)果為不合格的基金或基金管理人,，應(yīng)視情對管理團隊人員作出相應(yīng)調(diào)整。

第二十六條  對主要投向登記注冊在本市的“465+X”現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)集群企業(yè),、解決“卡脖子”項目的基金,，根據(jù)當(dāng)時經(jīng)濟形勢及資本市場實際情況，到期后可適當(dāng)延長基金存續(xù)期或由其他國有基金承接,。企業(yè)LP派出代表可在其他基金合伙人一致同意延長基金存續(xù)期的前提下,，在投決時同意延長。

第六章 附  則

第二十七條  本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋,。

第二十八條  企業(yè)基金業(yè)務(wù)相關(guān)人員的盡職免責(zé)和績效評價工作可參考本辦法執(zhí)行,。

第二十九條  本辦法自發(fā)布之日起施行,。