關于印發(fā)《“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項目實施細則（試行）》的通知

通科規(guī)〔2024〕1號

各相關單位：

根據(jù)市委市政府《關于建設更高水平創(chuàng)新型城市的若干政策意見（2023修訂）》（通委發(fā)〔2023〕11號）文件精神，為進一步加大科技招商力度,，探索創(chuàng)新財政支持方式,，支持具有重大技術創(chuàng)新的科技成果產(chǎn)業(yè)化項目在通落地轉化，加快引進培育新質生產(chǎn)力,，經(jīng)研究制定《“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項目實施細則（試行）》,，并已經(jīng)市政府常務會議審議通過，現(xiàn)印發(fā)給你們,，請結合實際推進相關工作,。

南通市科學技術局

南通市財政局   

2024年4月24日  

“撥—投—股”方式支持重大科創(chuàng)項目實施細則（試行）

第一章 總 則

第一條 為大力開展科技招商,，支持具有重大技術創(chuàng)新的科技成果產(chǎn)業(yè)化項目（以下簡稱“重大科創(chuàng)項目”）在通落地轉化，根據(jù)《關于建設更高水平創(chuàng)新型城市的若干政策意見（2023修訂）》（通委發(fā)〔2023〕11號）,，制定本細則,。

第二條 重大科創(chuàng)項目是指：具有廣泛市場應用前景的原創(chuàng)性核心技術創(chuàng)新項目；可引領產(chǎn)業(yè)升級的共性關鍵技術創(chuàng)新項目,；可填補國內(nèi)空白，具有重大社會效益或經(jīng)濟效益的技術創(chuàng)新項目,；需跨領域聯(lián)合實施的重大集成技術創(chuàng)新項目,；產(chǎn)業(yè)重大關鍵裝備技術創(chuàng)新項目等。

第三條 重大科創(chuàng)項目來源主要有如下幾類：

（一）市區(qū)計劃招引的優(yōu)質科創(chuàng)項目,；

（二）高校院所,、新型研發(fā)機構等推薦的擬在市區(qū)落地的科技成果轉化項目；

（三）市政府認為需要采用“撥—投—股”方式支持的其他重大項目,。

第四條 “撥—投—股”是指：將用于重大科創(chuàng)項目研發(fā)的財政資金在項目進行市場化股權融資時,，按照約定轉化為相應投資權益的支持模式，在共擔研發(fā)風險的同時也可以分享研發(fā)投入的部分收益,，實現(xiàn)財政資金從“無償撥款—項目投資—股權轉化”的循環(huán)使用,，更好地發(fā)揮財政資金使用效能。

第二章 遴選與立項

第五條 由市科技局按照“技術先進性好,、成果成熟度高,、市場轉化前景廣、開發(fā)團隊支撐能力強”的原則,，組織項目申報及推薦,。

第六條 由市科技局牽頭組織實施項目論證，立項采用盡職調(diào)查,、專家論證等方式形成可行性報告,，在其中明確項目目標、研發(fā)團隊,、技術指標和成果,、里程碑節(jié)點、研發(fā)任務經(jīng)費預算和撥付方式,、項目公司投資協(xié)議條款等關鍵內(nèi)容,。

第七條 市科技局會同市發(fā)改委、工信局,、司法局,、財政局、國資委,、市場監(jiān)管局,、國有投資公司等單位成立項目投決組,，在可行性報告的基礎上，對項目進行綜合評價,，形成綜合評價報告,，并提出立項建議。

第八條 市科技局在綜合評價報告的基礎上,，按照“成熟一個,，啟動一個”的原則，形成立項請示,，提交市政府批準后,，按市級科技計劃項目管理辦法實施立項。

第三章 項目實施與管理

第九條 市國有投資公司,、項目團隊,、項目擬落戶并注冊地區(qū)（園區(qū)）、其他參與方簽訂項目投資協(xié)議,，組建項目公司,。項目公司由項目團隊控股，占股原則上不高于90%,，市國有投資公司,、項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）和項目相關參與方占股之和原則上不低于10%。市國有投資公司,、項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）和項目相關參與方可向項目公司委派董事參與項目公司重大決策,，也可委派監(jiān)事監(jiān)督項目公司運營。

注冊資本以貨幣方式繳納,，市國有投資公司,、項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）和項目相關參與方認繳的出資在項目團隊實際繳納出資之后同比例實繳到位。

第十條 市科技局聯(lián)合市國有投資公司,、項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）和項目相關參與方,，與項目公司簽訂項目研發(fā)合同，明確項目目標,、研發(fā)團隊,、技術指標和成果、里程碑節(jié)點,、研發(fā)任務經(jīng)費預算和撥付方式等,。項目實施期原則上不超過三年。

第十一條 市科技局牽頭組織市國有投資公司,、項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）,、項目相關參與方組成考核小組，對項目實施中期評估和結題驗收,。對項目研究開發(fā)階段目標任務未能實現(xiàn)的,、違規(guī)使用項目資金等現(xiàn)象,，可對項目實施緩撥經(jīng)費、中止項目,。項目實施期內(nèi)發(fā)生研發(fā)目標變更,、經(jīng)費預算調(diào)整、核心團隊人員更換等重大事項,，應及時報市科技局審定,。項目在研發(fā)合作期內(nèi)，有市場化投資資金進入時,，應由項目公司先提出項目研發(fā)結題申請,，結題工作由市科技局牽頭負責組織實施。

第四章 經(jīng)費與管理

第十二條 項目總投入包括項目公司注冊資金和研發(fā)資金,，經(jīng)費來源主要包括：

（一）市科技專項資金,；

（二）擬落戶地區(qū)（園區(qū)）資金,；

（三）項目團隊資金,；

（四）項目相關參與方資金；

（五）項目返還資金及獲得的收益,。

第十三條 市科技專項資金不得超過單個項目總投入的50%,，且金額不超過1000萬元，原則上擬落戶地區(qū)（園區(qū)）按1:1投入,。有項目相關參與方聯(lián)合支持的項目,，原則上按照市科技專項資金、擬落戶地區(qū)（園區(qū)）,、項目相關參與方同比例給予支持,。團隊投入的自有資金原則上不低于項目研發(fā)資金的10%。

第十四條 市財政局根據(jù)市政府立項決策,、投資協(xié)議,、研發(fā)合同和市科技局、市國有投資公司撥款通知,，分別將注冊資金撥付至市國有投資公司,，將研發(fā)資金撥付至項目公司；項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）及項目相關參與方等按投資協(xié)議及其相應程序撥付資金至項目公司,。其中研發(fā)資金按項目合同約定,，實施分階段撥付（若為長三角國家技術創(chuàng)新中心南通分中心為主實施的項目，則由分中心負責撥付）,。

第十五條 項目研發(fā)資金實行專賬管理,、專款專用,，具體適用范圍如下：

（一）技術購置費用,。主要用于知識產(chǎn)權轉讓,、權利許可， 技術服務,、咨詢等購買,。

（二）設備、材料等購置費用,。主要用于研發(fā)及中試生產(chǎn)所需的設備,、材料等購買。

（三）場地費用,。主要用于研發(fā)所需的實驗室辦公場地的租金,、裝修、物業(yè)等,。

（四）人力資源費用,。主要用于直接參與項目研發(fā)人員的勞動報酬、五險一金等,。

（五）外協(xié)費用,。主要用于支付給項目公司以外單位的檢測、加工,、設計,、試驗等費用。

（六）其他相關費用,。主要包括項目公司日常運行所需的辦公,、差旅、會議,、水電,、燃油動力等費用。

第十六條 項目公司須加強研發(fā)資金管理,，如出現(xiàn)弄虛作假,、截留、挪用,、擠占專項經(jīng)費,，以及向項目公司的關聯(lián)方輸送利益或發(fā)生違背公允定價的關聯(lián)交易等違法違紀違規(guī)行為，市科技局將會同有關部門追究相關人員責任,，并依照相關法律法規(guī)處理,。

第五章 “撥—投—股”

第十七條 項目公司在項目實施期內(nèi)進行社會融資，有市場化投資資金進入時,，根據(jù)投資協(xié)議約定,，在科技局完成項目研發(fā)結題后，實際撥付的研發(fā)資金將實施“撥—投—股”的轉化。

第十八條 “撥—投—股”轉化階段,，市級科技專項資金和擬落戶地區(qū)（園區(qū)）實際撥付的研發(fā)資金中不超過1/3部分可作為無償補助,，剩余資金實現(xiàn)方式可在以下兩種方式中選擇，或組合使用（若為長三角國家技術創(chuàng)新中心南通分中心為主實施的項目,，則按分中心相關規(guī)定執(zhí)行）：

（一）股權轉化：指通過調(diào)整項目公司的股權比例使得市國有投資公司,、項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）、項目相關參與方增持項目公司相應股份,，調(diào)整可以通過股權轉讓或增資的方式進行,。股權轉化部分的研發(fā)資金比例不少于實際撥付的1/3。

（二）資金返還：指項目公司依照研發(fā)合作協(xié)議返還研發(fā)資金,。

第十九條 研發(fā)資金的股權轉化遵循以下原則：

（一）外部投資人的投資金額不應低于實際投入的研發(fā)資金的本息之和（按全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場報價利率計息）,。

（二）轉化的股權比例按投資協(xié)議約定轉股的研發(fā)資金的本息之和（按全國銀行間同業(yè)拆借中心公布的市場報價利率計息）在項目公司股權融資投后估值中所占比例計算。

（三）市國有投資公司,、項目擬落戶地區(qū)（園區(qū)）,、項目相關參與方以項目公司設立時的原始股權價格為對價或無償獲得對應股權。

（四）股權轉化的交割原則上應與對應的融資同時完成,。

（五）項目公司成立3年內(nèi),，未經(jīng)市科技局書面同意，項目團隊不得轉讓其股權,。

第二十條 受南通市政府委托,，市國有投資公司設立專項基金作為重大科創(chuàng)項目公司的投資主體和投后管理主體,，統(tǒng)一持有項目公司的股權,，協(xié)同市科技局、財政局等單位完成股權轉化工作,，定期向投決組提交投后管理報告,。市國有投資公司后期根據(jù)項目公司運營情況確定退出時機，報投決組審定后采取市場化方式處理所持股份,。專項基金退出所得可用以彌補市國有投資公司投資管理支出,。擬落戶地區(qū)（園區(qū)）股權轉化參照執(zhí)行。

第二十一條 資金返還遵循以下原則：

（一）項目公司可根據(jù)實際情況,，按照協(xié)議約定向市科技局返還研發(fā)資金并上繳財政部門（長三角國家技術創(chuàng)新中心南通分中心撥付的資金返還至分中心）,。返還的資金金額為實際撥付的研發(fā)資金按不低于6%的年收益率計息后的本息之和。

（二）上述資金的交割應于外部投資人的資金進入后六個月內(nèi)完成,。

第六章 其他事項

第二十二條 “撥—投—股”方式將無償撥款與有償支持相結合,，旨在積極發(fā)揮財政資金在科技創(chuàng)新項目中的引導作用，要遵循科技創(chuàng)新規(guī)律,，建立完善鼓勵創(chuàng)新,、寬容失敗的容錯免責機制。研發(fā)執(zhí)行期內(nèi)，出現(xiàn)重大風險或不可抗力時,，按協(xié)議約定可中止合作,，重大風險致項目無法完成合作目標的，可終止項目并收回剩余研發(fā)資金,。對未達到預期目標的項目,，相關部門、單位勤勉盡責,、盡到合理注意義務和監(jiān)督管理職責,、沒有牟取非法利益、相關流程符合規(guī)定條件,、標準和程序的,，或沒有因主觀原因、隱瞞項目信息等造成重大經(jīng)濟損失等嚴重后果的,，可視情免除其決策和管理責任,。

第二十三條 研發(fā)合作期結束，未能進行社會融資的,，項目按市級科技計劃項目管理辦法進行項目結題驗收并終止,，國有投資公司保留實際撥付的研發(fā)資金在未來按前述條款進行權益轉化的權利。

第二十四條 各縣（市）可參照本細則執(zhí)行,。

第二十五條 本細則由市科技局,、市財政局負責解釋。

第二十六條 本細則自印發(fā)之日起施行,，有效期三年,。