中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》答記者問(wèn)

為進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為,，防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn),，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)近日印發(fā)《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）。中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人就相關(guān)問(wèn)題回答了記者提問(wèn),。

一,、制定《辦法》的背景是什么？

答：近年來(lái),，隨著我國(guó)銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)快速發(fā)展,，銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)暴露的情況不斷顯現(xiàn)，通過(guò)隱匿關(guān)聯(lián)關(guān)系,、設(shè)計(jì)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu),、利用子公司違規(guī)提供資金等方式規(guī)避監(jiān)管、套取利益等問(wèn)題時(shí)有發(fā)生,，甚至引發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn),，為彌補(bǔ)制度短板，有必要進(jìn)一步修訂完善關(guān)聯(lián)交易的有關(guān)監(jiān)管規(guī)定,?！掇k法》制定之前，銀行機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管依據(jù)2004年制定的《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》（下稱(chēng)《銀行辦法》）,，制定時(shí)間較早,，需要根據(jù)當(dāng)前市場(chǎng)發(fā)展和監(jiān)管實(shí)際修訂完善。綜上,，為統(tǒng)籌規(guī)范銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管,，提升機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平，銀保監(jiān)會(huì)順應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要,，修訂并發(fā)布《辦法》,。

二、《辦法》主要內(nèi)容包括哪些?

答：《辦法》共七章六十八條,，包括總則,、關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)交易,、關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部管理,、報(bào)告和披露、監(jiān)督管理,、附則等,?！掇k法》順應(yīng)行業(yè)發(fā)展需要，注重借鑒國(guó)內(nèi)外制度經(jīng)驗(yàn),，覆蓋銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管的各類(lèi)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),。主要內(nèi)容包括：一是統(tǒng)籌規(guī)范監(jiān)管。吸收整合銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)兩方面制度優(yōu)勢(shì),，既統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則,，又兼顧不同類(lèi)型機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致性基礎(chǔ)上的差異化監(jiān)管,。二是明確總體原則,。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)維護(hù)公司經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力,，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模,，重點(diǎn)防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，避免多層嵌套等復(fù)雜安排,。三是堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向,。對(duì)通過(guò)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務(wù)向關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為,，設(shè)置禁止性規(guī)定,，要求機(jī)構(gòu)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識(shí)別,，加強(qiáng)對(duì)表外,、資管、同業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理,。四是明確管理責(zé)任,。壓實(shí)機(jī)構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責(zé)任，建立層層問(wèn)責(zé)機(jī)制,，強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)職能,，在管理層面設(shè)立跨部門(mén)的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門(mén),、設(shè)置專(zhuān)崗,，落實(shí)關(guān)聯(lián)方識(shí)別和關(guān)聯(lián)交易日常管理工作。五是豐富監(jiān)管措施,。明確對(duì)機(jī)構(gòu)及董事,、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違規(guī)行為的處理措施,，對(duì)公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果為E級(jí)的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，不得開(kāi)展授信類(lèi),、資金運(yùn)用類(lèi),、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易,。對(duì)違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報(bào)、責(zé)令機(jī)構(gòu)予以問(wèn)責(zé)等措施,。

三,、《辦法》在關(guān)聯(lián)方識(shí)別認(rèn)定方面有哪些要求？

答：《辦法》采取直接認(rèn)定和實(shí)質(zhì)重于形式認(rèn)定相結(jié)合的方式,，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍,，層層穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方。借鑒國(guó)內(nèi)外通行做法,，根據(jù)重要性和風(fēng)險(xiǎn)大小,，對(duì)關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認(rèn)定方式，主要股東向上穿透至控股股東,、實(shí)際控制人,，向下穿透至其控制的法人，重點(diǎn)防范向股東輸送利益風(fēng)險(xiǎn),。同時(shí),，將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn),。將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方,，防范大股東通過(guò)隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風(fēng)險(xiǎn),。

四,、《辦法》中差異化監(jiān)管主要體現(xiàn)在哪些方面？

答：一是按照機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)施監(jiān)管,?！掇k法》明確監(jiān)管部門(mén)可以根據(jù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理狀況、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)狀況,、機(jī)構(gòu)類(lèi)型特點(diǎn)等對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適用的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管比例進(jìn)行設(shè)定或調(diào)整,，在防范風(fēng)險(xiǎn)前提下，增強(qiáng)監(jiān)管的針對(duì)性和有效性,。二是加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管,，對(duì)銀行授信類(lèi)、保險(xiǎn)資金運(yùn)用類(lèi),、信托資金投資等與資金相關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易分別設(shè)定比例限額,，調(diào)降了保險(xiǎn)資金運(yùn)用類(lèi)比例上限，部分指標(biāo)降幅達(dá)到40%,著力防范向大股東提供融資的亂象問(wèn)題,。三是加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)和資管業(yè)務(wù)管理,，明確銀行機(jī)構(gòu)特定目的載體投資、以及其他實(shí)質(zhì)上由銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范,，防范通過(guò)設(shè)計(jì)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管,。

五、《辦法》在提升銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理水平方面有哪些要求,？

答：《辦法》在管理機(jī)制,、穿透識(shí)別、資金來(lái)源與流向,、動(dòng)態(tài)評(píng)估等方面提出了具體要求,，全面加強(qiáng)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理。一是針對(duì)管理中面臨的關(guān)聯(lián)關(guān)系隱蔽,，關(guān)聯(lián)交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜,，規(guī)避監(jiān)管手段多樣等問(wèn)題，要求機(jī)構(gòu)主動(dòng)穿透識(shí)別關(guān)聯(lián)交易,，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)交易資金來(lái)源和流向,，及時(shí)掌握基礎(chǔ)資產(chǎn)狀況，動(dòng)態(tài)評(píng)估對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露和資本占用的影響程度,，建立有效的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制,，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)行為。二是強(qiáng)化機(jī)構(gòu)對(duì)子公司的關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)管控,，要求機(jī)構(gòu)明確管理機(jī)制,，對(duì)其控股子公司與機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)方發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行管理，明確管理機(jī)制,，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控,。三是有效發(fā)揮關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)作用，建立日常管理機(jī)制,，要求機(jī)構(gòu)在管理層面設(shè)立跨部門(mén)的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室,，明確牽頭部門(mén)、設(shè)置專(zhuān)崗,，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)方識(shí)別維護(hù),、關(guān)聯(lián)交易管理等日常事務(wù)。四是提高關(guān)聯(lián)交易管理信息化水平,，機(jī)構(gòu)在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管相關(guān)信息系統(tǒng)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送數(shù)據(jù)的同時(shí),，要加強(qiáng)自身信息化建設(shè)，強(qiáng)化大數(shù)據(jù)管理能力,。五是加強(qiáng)信息披露要求,，將公司網(wǎng)站和年報(bào)兩個(gè)渠道作為抓手，在公司網(wǎng)站中披露關(guān)聯(lián)交易信息,，在公司年報(bào)中披露當(dāng)年關(guān)聯(lián)交易的總體情況,。六是強(qiáng)化內(nèi)部問(wèn)責(zé)，明確機(jī)構(gòu)按照內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度對(duì)違規(guī)人員進(jìn)行問(wèn)責(zé)，并將問(wèn)責(zé)情況報(bào)關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì),。