關(guān)于加強和規(guī)范政府投資基金管理的通知

蘇財基金〔2021〕1號

各設(shè)區(qū)市,、縣（市）財政局：

近年來,，各級財政部門積極推進財政支出方式改革,，通過設(shè)立政府投資基金,，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)作用,，帶動社會資本投入實體經(jīng)濟，政府投資基金的數(shù)量和規(guī)模迅速擴大,、管理水平逐步提高,。為進一步加強和規(guī)范政府投資基金管理，更好地支持經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展,，現(xiàn)就有關(guān)要求通知如下：

一,、堅持政府投資基金的政策定位。政府投資基金應(yīng)當(dāng)以政策效果為首要目標(biāo),，牢牢把握高質(zhì)量發(fā)展要求,，堅持落實國家戰(zhàn)略、貫徹黨委政府決策部署,、支持重點發(fā)展任務(wù)的政策導(dǎo)向,，避免片面追求投資收益或?qū)ι鐣顿Y產(chǎn)生擠出效應(yīng)。堅持支持實體經(jīng)濟發(fā)展的目標(biāo)方向,，發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用,，有效集聚資金、產(chǎn)業(yè)和人才等資源要素,，加大支持實體經(jīng)濟發(fā)展和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級的力度,。設(shè)立基金要統(tǒng)籌考慮區(qū)域和產(chǎn)業(yè)發(fā)展特點，聚焦需要政府調(diào)節(jié)的關(guān)鍵性,、創(chuàng)新型行業(yè)領(lǐng)域,，著力補短補軟、創(chuàng)新方式方法,。要科學(xué)合理布局,、適度集中，防止同質(zhì)競爭,，原則上在同一行業(yè)領(lǐng)域財政不直接出資重復(fù)設(shè)立基金,，對投資需求大、細分方向多,、地域劃分明顯,、單支基金難以覆蓋的重點領(lǐng)域，可通過聯(lián)合不同主體,、分別設(shè)立相應(yīng)數(shù)量子基金的方式給予支持,。積極推動上下級財政資金或基金開展聯(lián)動、協(xié)同投資,，按照市場化方式共同設(shè)立或互相參股基金,，但不得違反市場規(guī)則強制要求下級財政配套出資。推動政府投資基金集聚發(fā)展,，支持項目、人才、經(jīng)驗等資源共享,，提升對重大戰(zhàn)略,、重要領(lǐng)域和重點任務(wù)的支持能力。

二,、堅持政府投資基金市場化運作,。尊重行業(yè)規(guī)律，遵守行業(yè)規(guī)則,，根據(jù)基金設(shè)立需要,，可采取公開征集、重點談判,、單一磋商等市場化方式,，綜合考慮募資能力、團隊業(yè)績,、專業(yè)特長,、出資實力等因素，與其他出資主體按規(guī)定條件共同選擇基金管理人,。建立和實行科學(xué)的運營管理,、收益分配、利益讓渡等機制,，引導(dǎo)基金按照約定的投資領(lǐng)域,、投資階段、投資地域,、投資比例等開展投資活動,。支持基金管理人依法依約履職，政府部門一般不參與基金日常管理事務(wù),，保障基金經(jīng)營決策權(quán)不受干預(yù),，提升基金市場化、專業(yè)化運營能力,。強化政策支持保障,，引導(dǎo)基金堅持長期投資、價值投資：對風(fēng)險高,、周期長,、市場主體不愿介入又亟需扶持的重大項目，政府要發(fā)揮主導(dǎo)作用,，加大直接投入,；對確有社會效益但投資收益偏低、社會資本積極性不高的“市場失靈”領(lǐng)域,，政府可以通過收益讓渡等措施,，充分調(diào)動市場主體的積極性,；對市場較為成熟、需要適度引導(dǎo)的領(lǐng)域,，科學(xué)控制各級財政出資比例,，堅持政府與社會資本同股同權(quán)、共擔(dān)風(fēng)險,。

三,、規(guī)范政府投資基金的出資管理。強化政府預(yù)算對財政出資的規(guī)范和約束,，研究建立財政對政府投資基金的持續(xù)穩(wěn)定投入機制,，對基金出資應(yīng)當(dāng)納入年度預(yù)算管理，并視財政支出進度和基金投資需要逐步到位,。充分考慮財政承受能力,，合理確定基金規(guī)模和投資范圍，年度預(yù)算未足額保障“三保”,、債務(wù)付息等必保支出的不得安排資金新設(shè)基金,。加大相關(guān)專項資金“撥改投”力度，拓展財政出資來源,，競爭性領(lǐng)域有關(guān)專項資金或預(yù)算執(zhí)行中收回的沉淀資金,，履行必要程序后，可用于對基金出資,。規(guī)范財政對基金的出資方式,，財政一般直接向基金出資，原則上不通過注資到國有企業(yè)方式出資,，在控制風(fēng)險的前提下可以委托相關(guān)主體出資,。嚴格落實地方政府債務(wù)管理各項規(guī)定，不得通過設(shè)立基金以任何方式變相舉債,，政府債券資金不得用于基金設(shè)立或注資,，財政出資只能以出資額為限承擔(dān)責(zé)任，嚴禁變相實行財政兜底,、擔(dān)保,。

四、加強政府投資基金的監(jiān)督服務(wù),。堅持政府引導(dǎo)與市場化運作相結(jié)合,，發(fā)揮好政府的政策導(dǎo)向、宏觀指導(dǎo)和調(diào)控作用,。進一步完善基金工作機制,，規(guī)范設(shè)立程序。財政部門要充分發(fā)揮對基金實行扎口管理的職能作用,，根據(jù)政府授權(quán)履行出資人職責(zé),，實現(xiàn)基金統(tǒng)籌整合,，統(tǒng)一基金管理制度，理順基金管理架構(gòu),，合理控制基金層級,，防止基金設(shè)立碎片化、部門化和多頭管理,。加強和改善政府投資基金的監(jiān)管服務(wù)，指導(dǎo)基金建立完善與組織形式相適應(yīng)的基金治理結(jié)構(gòu),、運營管理和風(fēng)險評價機制,，督促基金按照協(xié)議約定加快投資進度，提高基金運作效率,，定期報告基金運行,、政策效果、資產(chǎn)負債,、投資損益等重要情況,，維護政府出資權(quán)益。探索建立并逐步完善基金運營全過程績效評價制度,，強化績效評價結(jié)果的運用,，對于基金績效嚴重偏離目標(biāo)、投資進度緩慢或資金長期閑置等問題嚴重且未按要求整改的,，應(yīng)當(dāng)按照基金協(xié)議約定的程序和條件及時退出,。加強法規(guī)政策和行業(yè)規(guī)則的研究，指導(dǎo)和支持基金按照投資協(xié)議約定等市場通行方式退出投資,。

五,、提高政府投資基金管理水平。結(jié)合政府投資基金工作實際,，加強財政部門基金工作能力建設(shè),，通過日常調(diào)研、專題研究,、系統(tǒng)會議,、業(yè)務(wù)培訓(xùn)和參加行業(yè)活動等方式，加強溝通交流,。鼓勵改革,，支持創(chuàng)新，認真落實鼓勵激勵,、容錯糾錯,、能上能下“三項機制”要求，建立科學(xué)的政府投資基金風(fēng)險管理和業(yè)績評價機制,，推動打造一支既懂政策又懂市場的復(fù)合型,、專業(yè)型,、開拓型基金管理干部隊伍。提高基金管理信息化水平,，結(jié)合實際建設(shè)基金管理信息系統(tǒng),，定期開展政府投資基金統(tǒng)計和分析，發(fā)揮信息平臺全面,、準(zhǔn)確,、高效的管理優(yōu)勢。加強基金發(fā)展中重難點問題的調(diào)查研究,，總結(jié)交流基金工作經(jīng)驗,，全面提升財政部門開展基金工作的整體能力，更好地適應(yīng)和勝任基金管理需要,，推動政府投資基金穩(wěn)定健康發(fā)展,。

江蘇省財政廳 

2021年1月5日