國家發(fā)展改革委辦公廳關于開展2021年度企業(yè)債券本息兌付風險排查和存續(xù)期監(jiān)管有關工作的通知

各省,、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市,、新疆生產建設兵團發(fā)展改革委，中央國債登記結算有限責任公司、中國銀行間市場交易商協(xié)會：

為全面貫徹黨的十九大和十九屆二中,、三中、四中、五中全會精神,，落實國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會第四十三次會議精神,，加強風險隱患摸底排查，防范化解債券市場重大風險,，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險的底線,，進一步增強企業(yè)債券服務實體經濟能力，現就開展2021年度企業(yè)債券本息兌付風險排查和存續(xù)期監(jiān)管有關工作通知如下：

一,、對近期和2021年度企業(yè)債券本息兌付等風險進行全面系統(tǒng)排查

請各省級發(fā)展改革委對轄區(qū)內近期到期特別是2020年底前到期,，以及2021年企業(yè)債券本息兌付等風險進行全面排查，掌握轄區(qū)內企業(yè)債券還本付息資金安排和風險狀況,，并做好以下工作,。

（一）對排查后存在償債風險的企業(yè)債券，列為重點關注對象,，第一時間組成風險應對工作專班,，由省級發(fā)展改革部門分管負責同志負責，制定應對方案,，定期進行調度,，及時協(xié)調發(fā)行人、主承銷商等開展風險處置,，并派專人赴企業(yè)現場督導,，按照市場化、法治化原則,，及時推動化解風險,。

（二）對區(qū)域內已發(fā)生違約且尚未處置完畢的企業(yè)債券，加強與發(fā)行人,、主承銷商,、債權代理人、地方政府等各方的溝通協(xié)調,，積極推進企業(yè)債券風險處置,，維護債券持有人合法權益。

二,、對已發(fā)行企業(yè)債券情況開展專項檢查

請各省級發(fā)展改革委加強企業(yè)債券事中事后監(jiān)管,，對轄區(qū)內已發(fā)行、仍處于存續(xù)期的全部企業(yè)債券組織開展一次專項檢查,。檢查應重點包括以下內容,。

（一）存續(xù)期債券總體情況。包括存續(xù)期債券支數及規(guī)模,、各年度還本付息額,、發(fā)行人行業(yè)及區(qū)域分布等情況,。

（二）債券募集資金投入領域情況。包括債券資金是否按要求投入批復,、注冊文件和募集說明書中約定的項目領域,，如有募集資金投向變更是否按規(guī)定履行相關程序，是否存在違規(guī)挪用債券資金等問題,。

（三）信息披露情況,。包括發(fā)行人是否按照注冊制改革要求，遵循真實,、準確,、完整、及時,、公平的原則,，依法依規(guī)披露信息，中介機構協(xié)助發(fā)行人做好信息披露工作的履職盡責等情況,。

（四）發(fā)行人資產重組情況,。包括企業(yè)發(fā)生法律法規(guī)規(guī)定的，可能影響企業(yè)償債能力的重大事項,。如企業(yè)發(fā)生或計劃進行重大資產重組,，要對發(fā)行人的重組過程進行監(jiān)管，分析判斷資產重組是否增加債券償付風險,，督促發(fā)行人按照合規(guī)的程序實施重組并履行相關義務,。   

（五）募投項目運營效益情況。包括募投項目是否如期開工,、實施建設,，建設進度是否與募集資金使用進度匹配，項目業(yè)已形成的資產或收益權是否按募集說明書約定（如有）辦理抵質押手續(xù),，已完工募投項目的運營效益情況等,。

（六）對以資產抵押擔保的企業(yè)債券，檢查債券抵押資產后續(xù)跟蹤評估和信息披露情況,。
檢查過程中，如發(fā)現募集資金使用,、資產重組等方面存在違法違規(guī)行為,，請各省級發(fā)展改革委及時提出整改要求予以規(guī)范，對相關責任方進行懲戒,，并將懲戒等情況及時報告我委,，我委將記入相關信用信息檔案，并在事中事后監(jiān)管,、信用評價工作中予以體現,。

三,、壓實省級發(fā)展改革部門屬地管理責任

省級發(fā)展改革部門應堅持安全第一，以能有效防范可能發(fā)生的風險為前提,，以萬一發(fā)生風險能及時有效處置為前提,，充分發(fā)揮屬地管理優(yōu)勢，在地方政府的統(tǒng)一領導下,，注重同金融監(jiān)管部門的協(xié)調配合,，切實擔負起屬地管理責任，通過項目篩查,、風險排查,、監(jiān)督檢查等方式，扎實做好區(qū)域內企業(yè)債券存續(xù)期監(jiān)管和風險防范處置工作,。

（一）建立季度調度機制,。每季度末，省級發(fā)展改革部門應對下一季度企業(yè)債券本息兌付風險進行排查,，并對年度風險排查中發(fā)現的風險隱患進行重點跟進,，及時了解企業(yè)最新經營狀況，督促落實償債保障措施,。對存在風險隱患的,，要按照年度風險排查有關要求及時處置風險。

（二）建立月度當面督導機制,。省級發(fā)展改革部門應實施企業(yè)償債能力動態(tài)監(jiān)控,，提前一個月與即將到期的企業(yè)債券發(fā)行人當面溝通，了解發(fā)行人償債資金準備情況,，督促發(fā)行人按期足額還本付息,。

（三）建立報告通報機制。省級發(fā)展改革部門應將相關風險情況及時上報省級政府,、通報屬地政府,，積極爭取省級政府指導和屬地政府支持，匯聚各方力量,，共同做好風險防范和化解工作,。

（四）建立應急處置機制。對企業(yè)債券本息兌付出現突發(fā)性風險的,，省級發(fā)展改革部門應第一時間開展風險處置,，防范潛在風險轉化為實際風險，防止風險外溢,。

四,、強化主承銷商等中介機構風險排查責任

（一）主承銷商等中介機構要把主動防范化解風險放在更加重要的位置，定期排查主承銷債券的風險情況,，早識別,、早預警,、早處置，及時向我委和省級發(fā)展改革部門報送有關風險情況,，積極主動做好風險防范處置工作,。

（二）主承銷商等中介機構要履職盡責，強化中介機構主辦人制度,，嚴格把關,，加強內控，切實提高申報材料質量,，協(xié)助發(fā)行人做好信息披露等存續(xù)期管理工作,。

（三）信用評級機構、會計師事務所,、律師事務所等機構在債券申報和存續(xù)期管理等過程中,，要進一步增強風險防范意識，嚴格執(zhí)業(yè)標準,，有效揭示提示風險,，落實“看門人”責任。

五,、提高企業(yè)債券服務實體經濟能力和存續(xù)期管理水平

（一）加大企業(yè)債券對重點領域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度,。堅持企業(yè)債券資金跟項目走的原則，在推動國家重大戰(zhàn)略實施方面發(fā)揮更大作用,，進一步加大企業(yè)債券對重大基礎設施建設和科技創(chuàng)新的支持力度,。省級發(fā)展改革委要結合投資項目儲備，主動上門服務,，著力緩解重大項目發(fā)展中的融資問題,。

（二）為做好《國家發(fā)展改革委辦公廳關于疫情防控期間做好企業(yè)債券工作的通知》（發(fā)改辦財金〔2020〕111號）政策銜接，緩解中小微企業(yè)融資難問題,，保障和服務疫情防控常態(tài)化條件下經濟社會發(fā)展,。一是在2021年繼續(xù)鼓勵信用優(yōu)良企業(yè)發(fā)行小微企業(yè)增信集合債券，為受疫情影響的中小微企業(yè)提供流動性支持,。允許債券發(fā)行人使用不超過40%的債券資金用于補充營運資金,，同時將委托貸款集中度的要求放寬為“對單個委貸對象發(fā)放的委貸資金累計余額不得超過5000萬元且不得超過小微債募集資金總規(guī)模的10%”。二是對于自身資產質量優(yōu)良,、募投項目運營良好,，但受疫情影響嚴重的企業(yè)，允許申請發(fā)行新的企業(yè)債券專項用于償還2021年內到期的企業(yè)債券本金及利息,。

（三）加強優(yōu)質企業(yè)債券申報和存續(xù)期管理。省級發(fā)展改革委要按照《國家發(fā)展改革委關于支持優(yōu)質企業(yè)直接融資 進一步增強企業(yè)債券服務實體經濟能力的通知》（發(fā)改財金〔2018〕1806號）相關規(guī)定,，積極組織區(qū)域內符合條件的企業(yè)申請發(fā)行優(yōu)質企業(yè)債券,。對已發(fā)行的優(yōu)質企業(yè)債券,，省級發(fā)展改革委要督促相關發(fā)行人在規(guī)定期限內做好存續(xù)期報告編制和信息披露等相關工作。

（四）加強債券市場統(tǒng)一執(zhí)法,。對涉及企業(yè)債券信息披露違法違規(guī),、內幕交易、操縱證券市場以及其他違反《證券法》的行為,，根據人民銀行,、證監(jiān)會、發(fā)展改革委《關于進一步加強債券市場執(zhí)法工作的意見》（銀發(fā)〔2018〕296號）,，我委將積極支持證監(jiān)會開展債券市場統(tǒng)一執(zhí)法工作,。對涉及各省發(fā)展改革委的具體工作，請省級發(fā)展改革委做好協(xié)調配合,。

六,、其他工作

（一）請各相關中央企業(yè)比照上述要求，認真開展企業(yè)債券存續(xù)期管理和本息兌付風險排查,。

（二）請各企業(yè)債券主承銷商比照上述要求,，對存續(xù)期內負責主承銷的企業(yè)債券進行風險排查。風險排查工作情況將在企業(yè)債券主承銷商信用評價中予以體現,。

（三）請中央國債登記結算有限責任公司,、中國銀行間市場交易商協(xié)會積極履行企業(yè)債券受理審核機構職責，認真做好企業(yè)債券受理審核風險識別,、信息披露督促檢查,、債券市場風險監(jiān)測分析及預警研判等工作，共同構建企業(yè)債券全鏈條風險防控體系,。

（四）請有關交易場所,、登記托管機構協(xié)助做好企業(yè)債券風險排查和本息兌付監(jiān)測分析工作，及時向我委及省級發(fā)展改革部門報告有關情況和異常信息,。

（五）請各省級發(fā)展改革委,、相關中央企業(yè)和主承銷商將自查、排查情況,，于2021年2月28日前報送我委,。