各區(qū)人民政府,，市府各委辦局,，市各直屬單位：

為貫徹落實《國務院關于進一步提高上市公司質量的意見》（國發(fā)〔2020〕14號）和《省政府關于進一步提高上市公司質量的實施意見》（蘇政發(fā)〔2020〕102號）,，推動南京上市公司高質量發(fā)展，打造優(yōu)質上市公司群體,，助力創(chuàng)新名城建設,，現(xiàn)提出如下意見。

一,、總體要求

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導,，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中,、四中,、五中全會精神，堅持以供給側結構性改革為主線,，堅持問題導向,、服務導向、目標導向,，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境,，解決上市公司面臨的問題，有效化解上市公司風險,，推動上市公司規(guī)范發(fā)展,，提高上市公司整體質量，發(fā)揮上市公司在創(chuàng)新名城建設中的積極作用,，為南京高質量發(fā)展提供有力支撐,。

二、大力培育優(yōu)質上市公司

（一）建立完善擬上市企業(yè)庫,。建設企業(yè)培育信息系統(tǒng),，充分運用信息技術篩選，結合各區(qū),、市各部門及市場機構報送推薦等方式,，建立完善全市擬上市企業(yè)庫。加快推進南京市創(chuàng)新型領軍企業(yè),、獨角獸,、瞪羚企業(yè)、專精特新“小巨人”,、高新技術企業(yè),、八大產(chǎn)業(yè)鏈重點企業(yè)、新研機構及孵化企業(yè),、政府引導基金投資企業(yè)入庫,。優(yōu)先支持符合國家戰(zhàn)略、突破關鍵核心技術,、市場認可度高的優(yōu)質企業(yè)入庫,，形成分行業(yè)、分板塊,、分梯隊的儲備資源,。對入庫擬上市企業(yè)實行動態(tài)管理,、逐月更新，分類指導,、重點突破,，提供全流程服務。（市地方金融監(jiān)管局,、市政府國資委,、市發(fā)改委、市科技局,、市工信局,、市市場監(jiān)管局、市稅務局,，江北新區(qū)管委會,、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

（二）積極推動優(yōu)質企業(yè)上市,。深入實施推動企業(yè)上市“寧航行動”計劃，引導企業(yè)在規(guī)范運作前提下,，加快股份制改造進程,。優(yōu)化工作流程，簡化辦事手續(xù),，相關部門依法依規(guī)加快辦理企業(yè)上市過程中涉土地,、房產(chǎn)、稅務,、社保,、國資、市場監(jiān)管,、環(huán)保等各項審批,、備案、證明事項,。對企業(yè)改制上市過程中涉及的歷史遺留問題,，相關部門加強政策指導與服務，以尊重歷史和解決問題為原則,，統(tǒng)籌協(xié)調上級部門,，依法及時妥善解決。積極引進設立資本市場學院南京分院,，做強做實科創(chuàng)板企業(yè)培育中心（南京）,、南京資本市場學院、南京科技金融路演中心，為上市企業(yè),、擬上市企業(yè)提供專業(yè),、全面的培訓、交流,、路演和融資平臺,。（市地方金融監(jiān)管局等市各有關部門，江北新區(qū)管委會,、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

（三）多渠道規(guī)范引進上市公司,。支持符合條件的上市公司將部分業(yè)務或資產(chǎn)以其直接或間接控制子公司的形式，在境內證券市場首次公開發(fā)行股票上市,。支持符合條件的境外上市公司私有化后在境內上市,。完善上市公司引入和遷出程序，建立多部門信息溝通和事前會商機制,。審慎規(guī)范引進上市公司,，支持本地企業(yè)參控股優(yōu)質上市公司并遷址至南京市。（市地方金融監(jiān)管局,、市政府國資委,、市市場監(jiān)管局、市商務局,、市投促局,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

三、引導上市公司規(guī)范發(fā)展

（四）提高上市公司治理水平,。督促上市公司,、股東及相關信息披露義務人按照信息披露規(guī)則真實、準確,、完整,、及時、公平披露信息,。嚴格執(zhí)行企業(yè)會計準則和監(jiān)管部門規(guī)定,，提升財務信息披露質量。加強對上市公司董監(jiān)高,、控股股東,、實際控制人行為規(guī)范的引導和教育。充分發(fā)揮獨立董事、監(jiān)事會作用,，提升上市公司治理水平,。鼓勵上市公司完善董事會與投資者溝通機制，健全機構投資者參與公司治理的渠道,。按市場化原則引入董事及高級管理人員責任保險,，提升上市公司抗風險能力。引導上市公司按照中國證監(jiān)會,、證券交易所要求完善內部控制制度,，提高內部控制制度的有效性。大力支持符合條件的國有控股上市公司建立健全職業(yè)經(jīng)理人制度,，探索實施國有控股上市公司股權激勵計劃和員工持股計劃,。完善以管資本為主的國有資產(chǎn)監(jiān)管體系，推動健全國有上市公司治理機制,。（市地方金融監(jiān)管局,、市政府國資委、市財政局,、市司法局,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

（五）加大違法懲戒力度。積極配合監(jiān)管部門和證券交易所開展違法違規(guī)行為查處,。適時開展部門聯(lián)合執(zhí)法,，提前介入，切實增強齊抓共管的工作合力,，有效化解上市公司風險,，推動上市公司規(guī)范發(fā)展。建立完善上市公司及其股東,、市場從業(yè)機構和人員信用檔案,，將資本市場違法失信行為納入信用檔案，定期通報,、共享,，依法依規(guī)實施聯(lián)合懲戒。（市發(fā)改委,、市公安局等市各有關部門,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

四,、推動上市公司做優(yōu)做強

（六）支持上市公司再融資。支持上市公司通過增發(fā),、配股,、可轉債、公司債等方式融資,，提高直接融資比重,。對上市公司再融資所涉及的募集資金投資項目立項、環(huán)評,、用地等程序,，相關部門要主動協(xié)調，加快辦理進度,。鼓勵上市公司根據(jù)實際業(yè)務需求引入社會資本,，增強長期資本粘性。鼓勵金融機構開發(fā)定制多元化融資產(chǎn)品支持上市公司及其大股東,、管理層融資,，鼓勵融資擔保機構為上市公司融資項目提供擔保,。（市地方金融監(jiān)管局等市各有關部門,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

（七）促進市場化并購重組。堅持突出主業(yè)和創(chuàng)新業(yè)務相結合,，鼓勵上市公司立足主業(yè),，結合地方產(chǎn)業(yè)集群特點，針對產(chǎn)業(yè)鏈薄弱環(huán)節(jié)和關鍵環(huán)節(jié)開展并購重組,。嚴防并購重組中“高估值,、高承諾、高商譽”情形,，遏制盲目跨界重組和“忽悠式”重組,。引導商業(yè)銀行在風險可控的前提下積極穩(wěn)妥開展并購貸款業(yè)務。鼓勵各類資本多渠道參與上市公司并購重組,。鼓勵具備實力的企業(yè)開展跨國并購,，在全球范圍內優(yōu)化資源配置。推動國有企業(yè)資產(chǎn)證券化,，鼓勵通過發(fā)行公募REITs等方式盤活存量資產(chǎn),。發(fā)揮證券市場價格、估值,、資產(chǎn)評估結果在國有資產(chǎn)交易定價中的作用,，支持國有企業(yè)依托資本市場開展混合所有制改革。（市地方金融監(jiān)管局、市發(fā)改委,、市政府國資委等市各有關部門,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

（八）營造上市公司良好發(fā)展環(huán)境。支持上市公司通過投資,、并購,、提供訂單、業(yè)務交流等方式與產(chǎn)業(yè)鏈上下游優(yōu)質企業(yè)協(xié)同發(fā)展,。支持上市公司發(fā)行股份購買符合國家政策規(guī)定的境外優(yōu)質資產(chǎn),。建立健全上市公司知識產(chǎn)權協(xié)同保護機制。支持上市公司規(guī)范開展股權激勵,、員工持股計劃,，落實上市公司股權激勵相關稅收優(yōu)惠政策，按規(guī)定適當延長個人所得稅納稅期限,，降低股權激勵成本,。督促上市公司切實履行社會責任，發(fā)揮其在帶動就業(yè),、技術創(chuàng)新,、生態(tài)環(huán)境保護等領域的積極作用，不斷增強核心競爭力,、資源整合力和綜合影響力,。（市地方金融監(jiān)管局、市稅務局等市各有關部門,，江北新區(qū)管委會,、各區(qū)人民政府、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

五,、妥善處置上市公司風險

（九）穩(wěn)妥化解股票質押風險。加強上市公司股票質押風險防控,，定期跟蹤和分析高質押率公司風險,。進一步發(fā)揮國資混改基金、民營企業(yè)紓困和發(fā)展基金作用,，靈活使用股權轉讓,、定向增發(fā)、債權轉讓,、債轉股等方式化解,、緩解上市公司股票質押風險,。支持各區(qū)、開發(fā)區(qū)設立紓困基金化解轄區(qū)上市公司股票質押風險,。落實民營企業(yè)融資會診幫扶機制,，引導金融機構對生產(chǎn)經(jīng)營基本面良好、有發(fā)展空間,、暫時存在流動性問題的上市公司及其控股股東提供必要的融資支持,。督促金融機構規(guī)范參與上市公司股票質押業(yè)務。支持各類資本依法依規(guī)參與市場化債轉股,，完善風險處置的統(tǒng)籌協(xié)調機制,。（江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責，市地方金融監(jiān)管局,、市國資委,、市財政局、人民銀行南京分行營管部,、紫金投資集團負責）

（十）嚴肅處置資金占用,、違規(guī)擔保問題。引導上市公司,、控股股東,、實際控制人提升規(guī)范意識,，不得以任何方式侵占上市公司利益,。壓實上市公司、控股股東,、實際控制人主體責任,，對已形成的資金占用、違規(guī)擔保問題,，指導上市公司,、控股股東、實際控制人制定切實可行方案,，明確期限予以清償或化解,。上市公司實施破產(chǎn)重整的，應當提出解決資金占用,、違規(guī)擔保問題的具體方案,，保障上市公司和投資者合法權益。對限期未整改或新發(fā)生的資金占用,、違規(guī)擔保問題構成犯罪的,，依法追究刑事責任,。防范新增資金占用和違規(guī)擔保。鼓勵上市公司控股股東參與區(qū)域股權市場區(qū)塊鏈試點,，相關信息實施上鏈管理,。（江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責，市地方金融監(jiān)管局,、市法院,、市檢察院、市公安局負責）

（十一）穩(wěn)妥壓降上市公司風險,。屬地區(qū),、開發(fā)區(qū)要切實承擔上市公司風險處置責任，會同證券監(jiān)管部門加強上市公司風險排查,，實施風險清單動態(tài)管理,，健全風險監(jiān)測預警機制，落實風險壓降任務,，相關工作納入常態(tài)化金融風險防范化解工作,。對存在業(yè)績持續(xù)滑坡、大額虧損,、經(jīng)營現(xiàn)金流差,、財務狀況不夠穩(wěn)健、商譽凈資產(chǎn)占比較高,、面臨債券兌付回售壓力等問題的上市公司予以重點關注,，督促上市公司會同市場機構制定風險處置預案，逐步推動風險出清,。加強投資者保護教育,，鼓勵投資者依法行使股東權利，培養(yǎng)投資者風險防范意識,，積極引導各類投資者理性投資,，合理合法維護自身權益。（江北新區(qū)管委會,、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責,，市地方金融監(jiān)管局,、市政府國資委負責）

（十二）暢通上市公司退出渠道。嚴格落實退市制度相關規(guī)定,，支持上市公司通過主動退市,、并購重組,、破產(chǎn)重整等渠道依法依規(guī)退出。積極配合證券監(jiān)管部門將缺乏持續(xù)經(jīng)營能力,、嚴重違法違規(guī)擾亂市場秩序的公司及時清出市場,。建立健全上市公司退市風險處置機制，發(fā)揮法院,、行業(yè)協(xié)會,、律師事務所作用，加強上市公司破產(chǎn)重組過程中的法律指導,。（市法院,、市司法局、市地方金融監(jiān)管局,、市市場監(jiān)管局,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

（十三）強化應對重大突發(fā)事件。發(fā)生自然災害,、公共衛(wèi)生等重大突發(fā)事件,，對上市公司正常生產(chǎn)經(jīng)營造成嚴重影響的，屬地區(qū),、開發(fā)區(qū)要及時上報影響情況,，相關部門加強協(xié)作聯(lián)動，積極協(xié)調落實好產(chǎn)業(yè),、金融,、財稅等方面支持政策，及時采取措施,，維護勞務用工,、生產(chǎn)資料,、公用事業(yè)品供應和物流運輸渠道,，支持上市公司盡快恢復正常生產(chǎn)經(jīng)營。（江北新區(qū)管委會,、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責,，市各有關部門負責）

六,、形成提高上市公司質量的工作合力

（十四）優(yōu)化組織保障機制。發(fā)揮全市推進企業(yè)上市聯(lián)席會議機制作用,，統(tǒng)籌協(xié)調企業(yè)上市,、再融資,、并購重組中的各項工作。各部門協(xié)同做好上市公司培育,、管理,、風險處置工作。依托江蘇省上市公司協(xié)會,、江蘇省證券業(yè)協(xié)會,，加強上市公司及中介機構自律管理。探索開展上市公司高質量發(fā)展示范區(qū)建設,。（市地方金融監(jiān)管局等市各有關部門,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

（十五）督促中介機構歸位盡責。相關行業(yè)主管部門要加強對保薦,、審計,、評估、信用評級,、法律服務等中介機構執(zhí)業(yè)行為的監(jiān)管,，引導機構提高執(zhí)業(yè)質量。相關部門和機構要配合中介機構依法依規(guī)履職,，及時,、準確、完整地提供相關信息,。發(fā)揮中介機構,、行業(yè)協(xié)會的監(jiān)督指導作用，建立中介機構執(zhí)業(yè)檔案,，引導中介機構勤勉盡責,。（市各有關部門負責）

（十六）營造良好輿論生態(tài)。充分發(fā)揮新聞媒體的輿論引導和監(jiān)督作用,，共同營造良好的資本市場輿論環(huán)境,。規(guī)范各類主體對利益相關上市公司的報道評論，防范利益沖突,，加大對編造,、傳播虛假信息或者誤導性信息行為的打擊力度，規(guī)范信息傳播秩序,。強化上市公司,、董監(jiān)高及實際控制人的社會責任意識，弘揚企業(yè)家精神,，堅決防范道德風險,，宣傳誠信經(jīng)營理念,。（市委宣傳部、市委網(wǎng)信辦,、市公安局,，江北新區(qū)管委會、各區(qū)人民政府,、南京經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū),、江寧經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)負責）

南京市人民政府

2021年5月13日

（此件公開發(fā)布）